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公司重要內規

內部稽核

  • 1.本公司稽核室直接隸屬於董事會，內部稽核成員為總稽核一人與稽核人員一人
      ，執行經董事會通過之稽核計劃及下列事項：

      (1) 確認內部控制制度是否有效及完備。
      (2) 確認帳務及財物之正確性及存在性。
      (3) 經營與法令遵循之稽核：有關公司之銷售及收款、採購及付款、生產、薪工
           、投資、融資、固定資產、資訊及研發等九大循環之作業程序及法令規章之
            遵行稽核，確保資源之使用與 營運目標之達成。
      (4) 績效之稽核：公司資源使用之經濟、效率及效果。
      (5) 對子公司之監督及管理。
     
    2.本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據「從業人員任用管理辦法」
       、「薪給辦法」、「考績管理辦法」、「退職退休辦法」之規定辦理，其考評
       每年執行一次。稽核主管之任免、考評及薪資報酬依簽核流程簽報至本公司
       薪酬委員會核定，前述相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。